目　錄

　　第一部分　部門概況

　　一、部門職責(zé)

　　二、機構(gòu)設(shè)置

　　第二部分　2023年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

　　第三部分　2023年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

　　七、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

　　九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

　　十、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

　　十一、政府采購支出情況說明

　　十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

　　十三、其他需要說明的情況

　　第四部分　預(yù)算績效情況說明

　　第五部分　名詞解釋

第一部分　部門概況

　　一、部門職責(zé)

　　1.是依據(jù)國家教育法律法規(guī)指導(dǎo)全校教育工作，加強對我校工作的監(jiān)督、指導(dǎo)和服務(wù)，抓好學(xué)校教育。

　　2.是遵循教育規(guī)律，堅持依法治教，堅定不移地推進素質(zhì)教育，認真開展好“質(zhì)量興校”活動，努力提高全校教育教學(xué)質(zhì)量。

　　3.負責(zé)本校財務(wù)和基建管理，籌措資金，改善辦學(xué)條件等工作。    

　　二、機構(gòu)設(shè)置

　　1.部門機構(gòu)情況說明

　　2023年度，納入本部門會計報表編制匯編范圍的獨立核算單位共1個。其中按單位基本性質(zhì)，蘭州新區(qū)第五小學(xué)屬事業(yè)單位；按單位執(zhí)行會計制度，蘭州新區(qū)第五小學(xué)執(zhí)行政府會計制度；按單位預(yù)算級次，蘭州新區(qū)第五小學(xué)屬二級預(yù)算單位。

　　2.機構(gòu)情況

　　我單位隸屬于蘭州新區(qū)教育體育局，事業(yè)編制為96人。現(xiàn)有在職教職工125人，在校小學(xué)生1904人，屬全額撥款事業(yè)單位，獨立核算單位1個。

　　3.人員情況及增減變動原因

　　2023年末共有財政供養(yǎng)人數(shù)125人（不含遺屬優(yōu)撫人員），其中在職人員96人，較2022年年末的132人減少7人，變動情況及原因如下：

　　秦川鎮(zhèn)勝利第一小學(xué)調(diào)出11人，2023年退休6人，2023年選調(diào)新增5人、選聘新增5人，2023年末共有財政供養(yǎng)人數(shù)125人，其中在職人員96人。

第二部分2023年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表（以上內(nèi)容詳見附件，本部門公開表07、08、09表沒有相關(guān)數(shù)據(jù)，故公開07、08、09表無數(shù)據(jù)）

第三部分　2023年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2023年度收、支總計均為3145.21萬元。與上年度相比,收、支總計各增加417.38萬元,增長15.3%,主要原因是學(xué)生人數(shù)及公用經(jīng)費增加、決算項目增加了省級公用經(jīng)費部分導(dǎo)致本年度收支經(jīng)費增加。

　　二、收入決算情況說明

　　2023年度收入合計3145.21萬元,其中：財政撥款收入2779.57萬元,占88.37%；其他收入365.64萬元,占11.63%。

　　三、支出決算情況說明

　　2023年度支出合計3008.90萬元,其中：基本支出2693.33萬元,占89.51%；項目支出315.57萬元,占10.49%。

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2023年度財政撥款收、支總計均為2779.57萬元。與上年相比,各增加51.74萬元,增長1.9%。主要原因是學(xué)生人數(shù)及公用經(jīng)費增加、決算項目增加了省級公用經(jīng)費部分導(dǎo)致本年度收支經(jīng)費增加。

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

　　2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出2779.57萬元,較上年決算數(shù)增加51.74萬元,增長1.9%。主要原因是學(xué)生人數(shù)及公用經(jīng)費增加、決算項目增加了省級公用經(jīng)費部分導(dǎo)致本年度財政撥款支出增加。

　　（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

　　2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出2779.57萬元，主要用于以下方面：教育支出2403.22萬元,占86.46%；社會保障和就業(yè)支出138.60萬元,占4.99%；衛(wèi)生健康支出119.67萬元,占4.31%；住房保障支出118.08萬元,占4.25%。

　?。ㄈ┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

　　2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為2703.84萬元,支出決算為2779.57萬元,完成年初預(yù)算的102.8%。其中：

　　1．教育支出年初預(yù)算數(shù)為2305.68萬元,支出決算為2403.22萬元,完成年初預(yù)算的104.23%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是學(xué)生人數(shù)及公用經(jīng)費增加、決算項目增加了省級公用經(jīng)費部分。

　　2．社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為146.96萬元,支出決算為138.60萬元,完成年初預(yù)算的94.31%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是6名教師退休導(dǎo)致各類保險繳費較少。

　　3．衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為125.20萬元,支出決算為119.67萬元,完成年初預(yù)算的95.58%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是6名教師退休導(dǎo)致各類保險繳費較少。

　　4．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為126.00萬元,支出決算為118.08萬元,完成年初預(yù)算的93.72%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是6名教師退休導(dǎo)致各類保險繳費較少。

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

　　2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出2693.33萬元。其中：

　　人員經(jīng)費2640.63萬元,較上年決算數(shù)增加37.12萬元,增長1.43%,主要原因是人員數(shù)量變動導(dǎo)致人員經(jīng)費增加。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出等。

　　公用經(jīng)費52.70萬元,較上年決算數(shù)減少43.69萬元,下降45.32%,主要原因是上年公用經(jīng)費包含學(xué)校公用經(jīng)費部分，2023年將學(xué)校公用經(jīng)費列入項目支出，導(dǎo)致公用經(jīng)費支出減少。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費、印刷費、郵電費、取暖費、差旅費、維修（護）費、租賃費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護費等。

　　七、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

　　本部門2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

　　2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元,本年收入0.00萬元,本年支出0.00萬元,年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

　　本部門2023年度沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。

　　2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款本年支出0.00萬元。

　　九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

　　我單位屬于公益一類財政全額撥款事業(yè)單位,沒有“三公”經(jīng)費的預(yù)算安排，無“三公”經(jīng)費支出。

　　(一)“三公”經(jīng)費財政撥款支出總體情況說明

　　2023年度“三公”經(jīng)費支出全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預(yù)算數(shù)等于決算數(shù)，較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　　(二)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

　　1.因公出國(境)費用全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預(yù)算數(shù)等于決算數(shù),較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　　2.公務(wù)用車購置及運行維護費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預(yù)算數(shù)等于決算數(shù),較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　　其中：公務(wù)用車購置費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預(yù)算數(shù)等于決算數(shù),較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　　公務(wù)用車運行維護費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預(yù)算數(shù)等于決算數(shù),較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　　3.公務(wù)接待費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預(yù)算數(shù)等于決算數(shù),較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　　外事接待費支出0.00萬元。

　　其他國內(nèi)公務(wù)接待支出0.00萬元。

　　(三)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算實物量情況

　　2023年度本部門因公出國(境)共計0個團組,0人；公務(wù)用車購置0輛,公務(wù)用車保有量為0輛；國內(nèi)公務(wù)接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；國(境)外公務(wù)接待0批次,0人。

　　十、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

　　我單位2023年度無機關(guān)運行相關(guān)經(jīng)費。

　　2023年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元。機關(guān)運行經(jīng)費較上年決算數(shù)減少0.00萬元，下降0%。

　　本年度會議費支出0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.00萬元。本年度培訓(xùn)費支出0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.00萬元，下降0%。

　　十一、政府采購支出情況說明

　　2023年度本部門政府采購支出合計11.02萬元,其中：政府采購貨物支出11.02萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額11.02萬元,占政府采購支出總額的100.00%,其中：授予小微企業(yè)合同金額11.02萬元,占政府采購支出總額的100%。

　　十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

　　截至2023年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛。單價100萬元(含)以上設(shè)備0臺(套)。

　　十三、其他需要說明的情況

　　由于決算公開表格中金額數(shù)值應(yīng)當(dāng)保留兩位小數(shù)，公開數(shù)據(jù)為四舍五入計算結(jié)果，個別數(shù)據(jù)合計項與分項之和存在小數(shù)點后差額，特此說明。

第四部分  預(yù)算績效情況說明

　　一、預(yù)算績效管理工作開展情況

　　根據(jù)預(yù)算績效管理要求,本部門對2023年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評,其中,一級項目0個,二級項目2個,共涉及資金3092.54萬元,占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。對2023年度政府性基金預(yù)算項目開展績效自評,共涉及資金0萬元。組織對2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算項目開展績效自評,共涉及資金0萬元。組織對“蘭州新區(qū)第五小學(xué)整體支出績效”和“蘭州新區(qū)第五小學(xué)2023年公用經(jīng)費”項目開展了部門評價,涉及一般公共預(yù)算支出3092.54萬元,政府性基金預(yù)算支出0萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看,“蘭州新區(qū)第五小學(xué)整體支出績效”全年預(yù)算數(shù)3092.54萬元，實際支出數(shù)2779.57萬元，執(zhí)行率89.88%，原因是2023年9月勝利第一小學(xué)合并至其他聯(lián)盟校，導(dǎo)致我聯(lián)盟校教師工資、保險、學(xué)校公用經(jīng)費等列支數(shù)均減少；“蘭州新區(qū)第五小學(xué)2023年公用經(jīng)費”項目預(yù)算總金額93.6萬元，全年執(zhí)行數(shù)86.25萬元，執(zhí)行率為92%，原因是2023年9月勝利第一小學(xué)合并至其他聯(lián)盟校，部分公用經(jīng)費未列支。

　　二、績效自評結(jié)果

　　我部門在2023年度部門決算中反映“蘭州新區(qū)第五小學(xué)整體支出績效”、“蘭州新區(qū)第五小學(xué)2023年公用經(jīng)費”等2個項目績效自評結(jié)果。

　　1.“蘭州新區(qū)第五小學(xué)整體支出績效”項目績效自評情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項目績效自評得分為96分。項目全年預(yù)算數(shù)為3092.54萬元,執(zhí)行數(shù)為2779.57萬元,完成預(yù)算的89.88%。項目績效目標(biāo)完成情況一是保障單位正常運轉(zhuǎn)，完成教育教學(xué)活動和其他日常工作任務(wù)；二是保障人員經(jīng)費，確保全體教職工工資發(fā)放，社會保障等，提高工作效率；三是加強預(yù)算資金績效評審，提升資金使用效能。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：因2023年9月勝利第一小學(xué)合并至其他聯(lián)盟校，導(dǎo)致我聯(lián)盟校教師工資、保險、學(xué)校公用經(jīng)費等列支數(shù)均減少。下一步改進措施：一是規(guī)范財務(wù)管理，為學(xué)校日常運轉(zhuǎn)提供有力保障；二是教師業(yè)務(wù)水平進一步提升，為教師提供更多的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)機會，教師專業(yè)化水平和綜合素質(zhì)不斷提升；三是群眾滿意度進一步提高。

　　2.“蘭州新區(qū)第五小學(xué)2023年公用經(jīng)費”項目績效自評情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項目績效自評得分為9.2分。項目全年預(yù)算數(shù)為93.60萬元,執(zhí)行數(shù)為86.25萬元,完成預(yù)算的92%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是保障單位正常運轉(zhuǎn)，完成教育教學(xué)活動和其他日常工作任務(wù)；二是保障人員經(jīng)費，確保全體教職工工資發(fā)放，社會保障等，提高工作效率；三是加強預(yù)算資金績效評審，提升資金使用效能。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：因勝利第一小學(xué)合并至其他聯(lián)盟校，部分公用經(jīng)費未列支。下一步改進措施：一是規(guī)范財務(wù)管理，堅持以服務(wù)教育教學(xué)為中心保障正常開展各項日常教育教學(xué)活動為重點，為學(xué)校日常運轉(zhuǎn)提供有力保障，各類教育教學(xué)活動有序開展，辦學(xué)水平不斷提升；二是進一步改善辦學(xué)條件，優(yōu)化我聯(lián)盟校教育資源配置，學(xué)校辦學(xué)條件得到大力改善。

　　三、部門績效評價結(jié)果

　　根據(jù)績效評定指標(biāo)評價結(jié)果看，我單位項目資金安排符合國家規(guī)定，實施過程規(guī)范有序，項目目標(biāo)完成較好，基本達到預(yù)期指標(biāo)，但加強預(yù)算和執(zhí)行管理方面需進一步完善提高。

第五部分  名詞解釋

　　一、財政撥款收入：指本年度從同級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款。

　　二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入。

　　三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”以外的收入。

　　五、使用非財政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財政撥款結(jié)余彌補收支差額的金額，以及使用專用結(jié)余安排支出的金額。

　　六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)至本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

　　七、結(jié)余分配：指單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

　　九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。

　　十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

　　十二、“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅)；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

　　十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

　　十四、工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　十五、商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

　　十六、對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

　　十七、教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項）：反映各部門舉辦的小學(xué)教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的小學(xué)的資助，如捐贈、補貼等。十八、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。十九、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險支出。二十、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：反映除養(yǎng)老保險以外用于社會保障和就業(yè)方面的支出（工傷保險、失業(yè)保險）。二十一、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。二十二、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）：反映財政部門安排的公務(wù)員醫(yī)療補助經(jīng)費。二十三、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

　　附件1：蘭州新區(qū)第五小學(xué)2023年決算公開表

　　附件2：蘭州新區(qū)第五小學(xué)2023年整體支出績效自評表

　　附件3：蘭州新區(qū)第五小學(xué)2023年預(yù)算項目支出自評表

　　附件4：蘭州新區(qū)第五小學(xué)2023年度預(yù)算執(zhí)行情況自評報告